金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化(huà)打(dǎ)击证券(qu联通如何查询话费余额和流量余额，联通怎么查话费余额和剩余流量àn)违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件，社(shè)会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对(duì)上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办、国(guó)办《关于(yú)依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券(quàn)发行人及相关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案(àn)的行(xíng)政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技(jì)术股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人员(yuán)采取证券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依法(fǎ)及时移送公安(ān)机关处(chù)理，推动(dòng)案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则(zé)》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规(guī)上市公司及其相关中介机构(gòu)等责(zé)任主体的民事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任是(shì)资本市场法(fǎ)律(lǜ)责(zé)任体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法违规成本(běn)的重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督促市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报告的(de)或者法律意见书的证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的(de)，移送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情(qíng)况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构(gòu)从业(yè)人(rén)员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障(zhàng)证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺诈(zhà)发行案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济(jì)制度(dù)。这些制度各有优势(shì)，对于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充(chōng)分性和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿和能力等因素(sù)，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起诉材料，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务(wù)中心发布公告(gào)，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接受(shòu)投资者特别授(shòu)权，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽(zé)达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公司初步估算结(jié)果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适格投资(zī)者损失(shī)赔(péi)付金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格(gé)投资者(zhě)的投资损失(shī)。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔(péi)付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护自(zì)身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提(tí)出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的(de)《证券法(fǎ)》新增了(le)证券领(lǐng)域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度(dù)是(shì)指(zhǐ)国务(wù)院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构对涉嫌证券期(qī)货违(wéi)法的单位(wèi)或者个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督(dū)制约机制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数(shù)额的确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事(shì)人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和(hé)没(méi)收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失(shī)等诸(zhū)多(duō)因素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地(dì)补偿(cháng)投(tóu)资(zī)者的(de)损失。因(yīn)此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法效能，达到(dào)行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其责(zé)任人员，下一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、北(běi)京市(shì)康达(dá)律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会(huì)对中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师(shī)事(shì)务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下一步(bù)处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)有关(guān)责任人(rén)员在上述案件中的执业(yè)行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的(de)重(zhòng)要力(lì)量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规(guī)和(hé)职(zhí)业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护风(f联通如何查询话费余额和流量余额，联通怎么查话费余额和剩余流量ēng)清气正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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